10 Mẹo Kê Khai Thuế Thu Nhập Cá Nhân Tại Mỹ

Khai báo và nộp thuế là điều thiết yếu đối với tất cả mọi người đang sinh sống, học tập và làm việc tại Mỹ. Tuy nhiên, đối với nhiều người, kê khai thuế có thể là một nhiệm vụ khó khăn – ngay cả đối với những ai đã có kinh nghiệm khai thuế. Người kê khai nên thực hiện quá trình kê khai sớm thay vì chờ đến phút cuối cùng. Nhà đầu tư có thể làm theo một số mẹo sau để giúp cho việc chuẩn bị kê khai thuế thu nhập cá nhân tại Mỹ trở nên đơn giản và dễ dàng hơn.

1) Khi nào thì đến hạn khai thuế?

Hạn chót để Khai báo thuế cá nhân và thực hiện thanh toán các khoản nợ thuế cho mổi năm là ngày 15 tháng 4 hằng năm. Đối với báo cáo thuế nộp điện tử thì phải được nộp trước 24h ngày 15/04/2020. Nếu báo cáo thuế và thanh toán thuế nộp qua thư thì thư phải được đóng dấu bưu điện chính thức (đóng dấu ngày) tại Bưu điện Hoa Kỳ không muộn hơn ngày 15 tháng 4.

2) Các khung thuế mới của năm 2019 là gì?

Sở thuế vụ Mỹ (IRS) sử dụng 7 khung thuế khác nhau đối với từng mức thu nhập, kèm theo đó là mức % yêu cầu đóng góp khác nhau. Khung thuế được dựa trên tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) cá nhân hoặc cặp vợ chồng, tương đương với tổng thu nhập gộp đã trừ đi mọi khoản khấu trừ cụ thể theo quy định. Thuế suất dao động từ mức 10% đến mức 37% tùy vào mức thu nhập của người đóng thuế.

Khung thuế năm 2019:

Mức thu nhập cá nhân	Mức thu nhập cặp vợ chồng	Thuế suất
$0 – $9.700	$0 – $19.400	10%
$9.701 – $39.475	$19.401 – $78.950	12%
$39.476 – $84.200	$78.951 – $168.400	22%
$84.201 – $160.725	$168.401 – $321.450	24%
$160.726 – $201.100	$321.451 – $408.200	32%
$201.101 – $510.300	$408.201 – $612.350	35%
$510.301 trở lên	$612.351 trở lên	37%

3) Năm 2019 có những thay đổi đáng lưu ý gì?

Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm đã đưa ra một số quy tắc quan trọng cho người nộp thuế. Hầu hết các quy tắc này đã có hiệu lực từ năm 2018. Tuy nhiên, một số thay đổi cần lưu ý cho năm 2019 là:

– Chương trình bảo hiểm sức khỏe bắt buộc Obamacare đã bị loại bỏ kể từ năm thuế 2019 (Obamacare phạt một mức phí cho những cá nhân không mua bảo hiểm bắt buộc và sẽ được trừ trực tiếp vào tiền hoàn thuế cuối năm).

– Loại trừ thu nhập kiếm được từ nước ngoài đã tăng nhẹ lên $105,900.

– Đóng góp hưu trí cũng tăng nhẹ trong năm 2019. Những khoản để dành theo trương mục 401(k) và 403(b) đã lên tới 19.000 đô la cho năm 2019, với khoản để dành đã tăng từ 5.500 đô la (năm 2018) lên thành 6.000 đô la (năm 2019) đối với những người từ 50 tuổi trở lên. Giới hạn để dành theo trương mục SEP IRA và Solo 401(k) đã tăng lên 56.000 đô la cho năm 2019.

4) Khấu trừ thuế hợp lệ là gì?

Một trong những thay đổi lớn nhất ảnh hưởng đến người nộp thuế cá nhân là sự gia tăng đáng kể trong khoản khấu trừ hợp lệ. Đây là một động thái nhằm đơn giản hóa quá trình khai thuế hàng năm cho nhiều người Mỹ. Chính phủ Hoa Kỳ đã tăng gần gấp đôi số tiền khấu trừ tiêu chuẩn, 12.200 đô la cho những người đóng thuế cá nhân và 24.400 đô la cho các cặp vợ chồng.

Khấu trừ thuế cá nhân được sử dụng để bù đắp hoặc giảm thu nhập cá nhân chịu thuế trên tờ khai thuế cá nhân. Vì vậy, đối với những người nộp thuế có báo cáo các khoản khấu trừ cá nhân vượt quá ngưỡng tối thiểu, có thể tạo một danh sách các khoản khấu trừ hợp lệ để giúp tiết kiệm tiền bằng cách giảm số tiền thu nhập chịu thuế. Một số ví dụ về các khoản khấu trừ hợp lệ bao gồm:

– Đóng góp cho Đầu tư hưu trí và Tài khoản tiết kiệm

– Chi phí y tế

– Đóng góp từ thiện

– Thuế tài sản

– Đầu tư thua lỗ

Nếu kê khai và nộp thuế trễ hạn sẽ bị phạt nặng, trừ trường hợp có yêu cầu gia hạn khai thuế.

5) Có cần thuê người giúp đỡ kê khai thuế không?

Một trong những mục tiêu của Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm là đơn giản hóa quy trình khai thuế. Tuy nhiên, Sở thuế vụ Mỹ (IRS) liên tục thực hiện các điều chỉnh hàng năm về ngưỡng thu nhập, các khoản khấu trừ tiêu chuẩn và số tiền đóng góp vào tài khoản tiết kiệm hưu trí khiến kê khai thuế khó trở nên dễ dàng. Vì vậy, đối với nhiều người nộp thuế, vẫn nên tìm kiếm sự hướng dẫn từ một kế toán viên hoặc cố vấn tài chính đáng tin cậy.

6) Những tài liệu nào nhà đầu tư cần cung cấp cho người kê khai thuế hộ?

Nhà đầu tư cần đảm bảo rằng tất cả các tài liệu thuế chính thức về cả thu nhập và chi phí đều được thu thập đầy đủ để hỗ trợ cho bất kỳ khiếu nại nào về các khoản khấu trừ thuế hợp lệ. Ví dụ như:

+ W-2 (Báo cáo tiền lương và thuế): là tài liệu mà chủ lao động được yêu cầu gửi cho mỗi nhân viên và cho Sở Thuế vụ (IRS) vào cuối năm. W-2 báo cáo tiền lương hàng năm của nhân viên và bất kỳ khoản thuế liên bang, tiểu bang và địa phương nào đã được thanh toán.

+ 1099s: Có nhiều mẫu 1099 khác nhau dùng để báo cáo các loại thu nhập khác nhau.

1099-MISC: được dùng cho freelancer, những người làm nghề nghiệp tự do hoặc tự kinh doanh để khai thuế thu nhập vào cuối năm.
1099-INT và 1099-DIV: Báo cáo thu nhập lãi và cổ tức từ tài khoản ngân hàng và các khoản đầu tư.
1099-S: Biểu mẫu này báo cáo bất kỳ thu nhập nào bạn có thể nhận được thông qua các khoản thanh toán an sinh xã hội của Hoa Kỳ.

+ K-1: Mẫu K-1 được sử dụng nếu bạn có thu nhập từ quan hệ đối tác, doanh nghiệp nhỏ hoặc ủy thác.

+ Báo cáo lãi suất thế chấp: Các hình thức này thường được cung cấp bởi công ty thế chấp.

+ Tài liệu về các loại thuế tiểu bang và địa phương khác đã nộp, chẳng hạn như thuế tài sản hoặc thuế bán hàng khi mua hàng có giá trị lớn.

+ Biên lai thanh toán, sao kê thẻ tín dụng hoặc cuống séc (check) xác minh các khoản thanh toán được thực hiện cho các khoản khấu trừ đủ điều kiện, ví dụ như chi phí giáo dục hoặc quyên góp từ thiện

7) Kiểm tra cẩn thận trước khi ký

Trước khi ký báo cáo thuế, người nộp thuế phải luôn xem xét cẩn thận các lỗi hoặc thiếu sót. Việc ký vào tờ khai đồng nghĩa với việc người nộp thuế chấp nhận chịu trách nhiệm về mọi thông tin trên đó.

8) Không bao giờ ký một báo cáo trống

Để tránh rủi ro không đáng có, người nộp thuế không nên ký vào một mẫu báo cáo thuế trống kể cả khi người kê khai thuế hộ yêu cầu.

9) Có nên nộp báo cáo thuế thông qua hệ thống internet

Cách nhanh nhất để người nộp thuế nhận được tiền hoàn thuế là nộp điện tử tờ khai thuế liên bang và chọn gửi tiền theo phương thức trực tiếp.

10) Tôi nên giữ hồ sơ thuế trong bao lâu?

Sở thuế vụ (IRS) khuyến nghị rằng người nộp thuế nên lưu giữ hồ sơ trong 3 năm kể từ ngày nộp tờ khai gốc hoặc 2 năm kể từ ngày nộp thuế (tùy theo ngày nào muộn hơn). Ngoài ra, người nộp thuế nên lưu giữ hồ sơ trong 7 năm nếu nộp đơn kiến nghị vì thua lỗ từ chứng khoán rớt giá hoặc khấu trừ nợ xấu.

Quý nhà đầu tư quan tâm chương trình đầu tư định cư EB-5 của Mỹ, vui lòng liên hệ BenCat USA để được tư vấn.

Mọi chi tiết vui lòng liên hệ:

VĂN PHÒNG TẠI HOA KỲ:

BENCAT USA PROFESSIONAL SERVICES

Địa chỉ: 8295 Bolsa Avenue Midway City, CA 92655

Zalo/Viber/WhatsApp: +1 714.588.3682

Email: info@bencatusa.com

Website: www.bencatusa.com